摘要：在银行资产结构中，小额贷款业务占据重要地位，其面向广大中小企业、个体工商户及个人消费者，对促进经济发展、支持普惠金融起着关键作用。然而，随着经济环境的复杂多变，小额不良贷款问题逐渐凸显，成为银行不良资产的重要组成部分。有效化解小额不良贷款风险，做好不良清收工作
一、引言
在银行资产结构中，小额贷款业务占据重要地位，其面向广大中小企业、个体工商户及个人消费者，对促进经济发展、支持普惠金融起着关键作用。然而，随着经济环境的复杂多变，小额不良贷款问题逐渐凸显，成为银行不良资产的重要组成部分。有效化解小额不良贷款风险，做好不良清收工作，对于银行资产质量优化、资金流动性提升以及金融市场稳定意义重大。本报告将深入分析小额不良贷款的风险成因，探讨有效的风险化解途径和不良清收方法。
二、小额不良贷款现状分析
近年来，受宏观经济增速放缓、市场竞争加剧等因素影响，银行小额不良贷款规模呈上升趋势。从数据来看，部分地区的商业银行小额贷款不良率在过去几年间持续攀升。例如，某地区农商行的小额农户信用贷款不良率从 2020 年的 [X]% 增长至 2024 年的 [X]% 。这些小额不良贷款不仅分散在众多客户手中，且涉及行业广泛，涵盖农业、制造业、服务业等多个领域，增加了银行管理和清收的难度。
三、小额不良贷款风险成因剖析
3.1 借款人因素
经营管理不善：许多小额贷款借款人为中小企业主或个体工商户，他们缺乏专业的经营管理知识和经验。在市场环境变化时，难以迅速调整经营策略，导致企业盈利能力下降，无法按时偿还贷款。例如，一些小型制造业企业，因无法及时跟上技术更新换代的步伐，产品竞争力减弱，订单减少，资金链断裂，进而出现贷款违约。
信用意识淡薄：部分借款人信用观念不强，认为小额贷款金额小，即使不还款对自身影响不大。在经济困难时，优先选择拖欠小额贷款。尤其在一些农村地区，部分农户受传统观念影响，对信用贷款的严肃性认识不足，存在 “借钱不还” 的错误思想，导致小额农户信用贷款不良率居高不下。
突发意外事件：借款人遭遇突发疾病、自然灾害、家庭变故等不可抗力因素，使其还款能力受到严重影响。比如，从事农业生产的借款人，因遭受严重自然灾害，农作物减产甚至绝收，导致收入锐减，无力偿还小额农业贷款。
3.2 银行内部因素
贷前审查不严谨：银行在发放小额贷款时，为追求业务量，部分信贷人员对借款人的资质审查不够严格。过于依赖借款人提供的财务报表和简单资料，未能深入调查借款人的实际经营状况、资产负债情况以及信用记录。对一些借款人的虚假信息未能及时识别，导致贷款发放给不符合条件的客户，埋下不良隐患。
风险评估体系不完善：现有的小额贷款风险评估模型往往过于简单，未能充分考虑小额贷款客户的特点和风险因素。例如，对于中小企业主的小额贷款，没有充分考量企业所处行业的风险、市场波动对企业的影响等。同时，缺乏对借款人非财务信息的有效评估，如企业主的个人品行、经营能力和信用状况等，使得风险评估结果不够准确，无法有效筛选出高风险客户。
贷后管理不到位：贷款发放后，银行对小额贷款的跟踪管理不足。部分信贷人员未能定期对借款人的经营状况进行实地考察，对借款人的资金使用情况、财务状况变化等信息掌握不及时。当借款人出现经营困难或还款异常时，不能及时采取措施，导致风险逐步积累，最终形成不良贷款。
3.3 外部环境因素
经济形势波动：宏观经济形势的变化对小额贷款客户的影响显著。在经济下行时期，市场需求萎缩，企业订单减少，经营效益下滑，还款能力下降。例如，在全球经济不景气的背景下，外向型中小企业面临出口订单锐减、原材料价格波动等问题，经营陷入困境，小额贷款违约风险大幅增加。
行业竞争压力：金融市场竞争日益激烈，银行在拓展小额贷款业务时，为吸引客户，可能放宽贷款条件。同时，互联网金融等新兴金融机构的崛起，也对传统银行的小额贷款业务造成冲击。部分互联网金融平台的贷款产品审核流程简单、放款速度快，吸引了大量客户，但这些客户的信用风险参差不齐，一些原本不符合银行贷款条件的客户转向互联网金融平台借款，当出现还款困难时，可能同时拖欠银行和互联网金融平台的贷款，进一步加剧了银行小额不良贷款的风险。
法律政策不完善：在小额不良贷款清收过程中，相关法律法规存在一些不完善之处。例如，对于小额贷款抵押物的处置，法律程序繁琐、耗时较长，增加了银行的清收成本和难度。同时，部分地区的信用体系建设尚不完善，对失信借款人的惩戒力度不足，借款人违约成本低，一定程度上纵容了违约行为。
四、小额不良贷款风险化解途径
4.1 加强信用体系建设
完善信用信息共享机制：银行应加强与政府部门、第三方信用评级机构等的合作，建立全面、准确的信用信息共享平台。整合工商登记、税务缴纳、水电费支付、法院判决等多维度信息，全面反映借款人的信用状况。例如，通过与税务部门合作，获取借款人的纳税信息，判断其经营的真实性和稳定性；与法院系统对接，及时掌握借款人的涉诉情况，评估其信用风险。
强化信用评级与管理：建立科学合理的小额贷款客户信用评级体系，综合考虑借款人的财务状况、经营能力、信用记录等因素，对客户进行精准评级。根据信用评级结果，实施差异化的信贷政策，对于信用良好的客户，给予更优惠的贷款利率和更高的贷款额度；对于信用较差的客户，提高贷款利率、降低贷款额度或拒绝贷款。同时，加强对借款人信用状况的动态监测，及时调整信用评级，以便银行根据客户信用变化及时调整信贷策略。
4.2 优化贷款流程与风险评估
严格贷前审查：银行应加强对小额贷款贷前审查的重视，提高审查标准和要求。信贷人员要深入实地调查借款人的经营场所、设备状况、员工情况等，全面了解其经营情况。不仅要审查借款人提供的财务报表，还要核实其真实性，通过查看银行流水、纳税凭证等资料，准确评估借款人的还款能力。对于借款人的信用记录，要进行详细查询和分析，包括个人征信报告、第三方信用平台记录等，确保借款人信用状况良好。
完善风险评估模型：运用大数据、人工智能等技术手段，建立更加精准的小额贷款风险评估模型。充分考虑借款人的行业特点、经营模式、市场前景等因素，提高风险评估的科学性和准确性。例如，对于农业领域的小额贷款，模型应纳入自然灾害风险、农产品市场价格波动等因素；对于科技型中小企业的小额贷款，要考虑企业的技术研发能力、知识产权价值等因素。同时，不断优化风险评估模型的参数和算法，根据实际贷款数据和风险情况进行动态调整，确保模型的有效性。
4.3 开展多元化的不良贷款处置方式
贷款重组：对于因临时经营困难但仍有发展潜力的借款人，银行可考虑进行贷款重组。通过调整贷款期限、利率、还款方式等条款，减轻借款人的还款压力，帮助其渡过难关。例如，将短期贷款转换为长期贷款，延长还款期限；降低贷款利率，减少借款人的利息支出；采用分期还款、先息后本等灵活的还款方式，提高借款人的还款可行性。在贷款重组过程中，银行要密切关注借款人的经营状况变化，确保其按照重组协议履行还款义务。
资产证券化：将小额不良贷款打包，通过特殊目的机构（SPV）发行资产支持证券（ABS），将不良贷款的风险和收益转移给市场投资者。资产证券化可以盘活银行的不良资产，提高资金流动性，同时分散风险。例如，银行将一批小额不良贷款组合成资产池，由 SPV 购买后，以此为基础发行 ABS，投资者根据自身风险偏好购买不同等级的证券。在资产证券化过程中，要确保资产池的质量和透明度，合理定价证券，吸引投资者参与。
不良资产转让：将小额不良贷款批量转让给资产管理公司等专业机构。资产管理公司具有丰富的不良资产处置经验和专业的团队，能够通过多种方式对不良贷款进行清收和处置。银行在转让不良贷款时，要严格按照相关规定和程序进行，确保转让价格合理、信息披露充分。同时，加强对转让后不良贷款的跟踪管理，协助资产管理公司做好清收工作。
五、小额不良贷款不良清收方法
5.1 加强内部管理与考核
成立专门清收小组：银行应组建专业的小额不良贷款清收小组，成员包括经验丰富的信贷人员、法务人员等。清收小组负责制定清收计划，对小额不良贷款进行集中管理和清收。明确小组成员的职责分工，确保清收工作有序开展。例如，信贷人员负责与借款人沟通，了解其还款意愿和能力，制定个性化的清收方案；法务人员负责提供法律支持，对需要通过法律途径解决的案件进行处理。
建立清收责任制度：实行清收责任到人，将小额不良贷款的清收任务分解到具体的信贷人员，并与其绩效挂钩。对清收效果显著的人员给予奖励，对未能完成清收任务的人员进行问责。通过建立有效的激励机制，提高信贷人员清收小额不良贷款的积极性和主动性。例如，设立清收奖励基金，根据清收金额的一定比例给予清收人员奖励；对于连续几个月未能完成清收任务的人员，进行绩效扣减、岗位调整等处罚。
5.2 灵活运用多种清收手段
直接催收：对于逾期时间较短、还款意愿较强的借款人，清收人员应及时通过电话、短信、上门等方式进行直接催收。与借款人保持密切沟通，了解其逾期原因，督促其尽快还款。在催收过程中，要注意方式方法，避免引起借款人的反感。例如，在电话催收时，语气要温和，向借款人说明逾期还款的后果，同时提供合理的还款建议；上门催收时，要提前预约，尊重借款人的隐私，与借款人面对面协商还款事宜。
协商还款：对于有还款意愿但暂时无法一次性还清贷款的借款人，清收人员可与其协商制定还款计划。根据借款人的实际情况，确定合理的还款金额和还款期限。在协商过程中，要充分考虑借款人的还款能力和困难，达成双方都能接受的还款协议。例如，对于因经营困难导致还款困难的借款人，可根据其未来的经营收入预期，制定分期还款计划，在一定期限内逐步还清贷款。
依法清收：对于恶意拖欠、拒不还款的借款人，银行应果断采取法律手段。通过向法院提起诉讼，申请财产保全、强制执行等措施，维护银行的合法权益。在依法清收过程中，要充分收集和整理相关证据，确保诉讼的顺利进行。例如，收集借款合同、借据、还款记录、催收记录等证据，证明借款人的欠款事实；在诉讼过程中，积极配合法院的工作，提供必要的协助，提高诉讼效率。
5.3 借助外部力量清收
与政府部门合作：积极与当地政府部门沟通协调，争取政府的支持和协助。例如，对于一些涉及政府扶持项目的小额不良贷款，可通过政府部门与借款人进行沟通，督促其还款；对于一些因政策原因导致经营困难的借款人，政府可出台相关扶持政策，帮助其恢复经营，偿还贷款。同时，借助政府部门的公信力和影响力，对失信借款人进行联合惩戒，如限制其高消费、出行等，增加借款人的违约成本。
引入第三方催收机构：对于一些清收难度较大的小额不良贷款，银行可委托专业的第三方催收机构进行清收。第三方催收机构具有专业的催收技巧和丰富的经验，能够通过多种方式与借款人进行沟通，提高清收效果。在选择第三方催收机构时，银行要严格审查其资质和信誉，签订规范的委托合同，明确双方的权利和义务。同时，加强对第三方催收机构的监督管理，确保其催收行为合法合规。
六、结论
小额不良贷款风险化解与清收工作是一项复杂而系统的工程，需要银行从多个方面入手，采取综合措施。通过加强信用体系建设、优化贷款流程与风险评估、开展多元化的不良贷款处置方式，能够有效降低小额不良贷款的风险。在不良清收方面，加强内部管理与考核，灵活运用多种清收手段，借助外部力量，能够提高清收效率，减少银行的损失。在未来的工作中，银行应不断总结经验，持续优化小额不良贷款风险化解与清收策略，以应对不断变化的市场环境和风险挑战，确保银行资产质量的稳定和金融业务的健康发展。
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来源：信贷风险管理
