摘要：第一章 总 则 第一条 为了积极培育中国特色金融文化，促进基金行 业健康发展，保护投资者合法权益，切实加强对基金经营机 构及其工作人员廉洁从业的自律管理，根据《中华人民共和 国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理条例》《公开募 集证券投资基金管理人监督管理办
基金经营机构及其工作人员廉洁从业 实施细则
第一章 总 则 第一条 为了积极培育中国特色金融文化，促进基金行 业健康发展，保护投资者合法权益，切实加强对基金经营机 构及其工作人员廉洁从业的自律管理，根据《中华人民共和 国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理条例》《公开募 集证券投资基金管理人监督管理办法》《私募投资基金监督 管理暂行办法》《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业 规定》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从 业人员监督管理办法》等法律、行政法规、中国证券监督管 理委员会（以下简称中国证监会）规定以及《中国证券投资 基金业协会章程》，制定本细则。
第二条 本细则所称基金经营机构是指基金管理公司 及其从事基金相关业务的境内子公司、其他公募基金管理人 和私募基金管理人，工作人员是指以机构名义开展业务的人 员，包括与机构建立劳动关系的正式员工以及建立劳务关系 或者劳务派遣至机构的其他人员等。
第三条 中国证券投资基金业协会（以下简称协会）对 基金经营机构及其工作人员廉洁从业情况进行自律管理。
第二章 内控要求
第四条 基金经营机构承担廉洁文化建设、廉洁从业风 险防控主体责任，应当在公司重要制度中以专门章节明确廉 洁从业要求，建立健全涵盖所从事的业务及各个环节的廉洁 从业内部控制制度，制定具体、有效的事前防范体系、事中 管控措施和事后追责机制，明确董事、监事、高级管理人员 和各级负责人的廉洁文化建设和廉洁从业管理责任，并对廉 洁从业风险防控工作的相关底稿留档保存。 设立党组织的基金经营机构应当结合组织形式、企业股 权结构、公司治理结构、经营管理等实际，充分发挥党建工 作对廉洁从业管理的引领作用，建立党内监督与廉洁从业管 理双向互动工作机制。
第五条 基金经营机构董事会决定本机构的廉洁从业 管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任，履行下列廉 洁从业管理职责： （一）听取本机构廉洁从业管理情况及廉洁从业相关的 重大违规行为或者风险事项的报告，督导管理层及时妥善处 置或者持续改进； （二）董事会对高级管理人员的考核、任命，应当将廉 洁从业管理履职情况及其职责范围内出现廉洁从业相关的 重大违规行为或者风险事项纳入考核评估范围； （三）本机构出现廉洁从业相关的重大违规行为或者风 险事项时，对总经理以及相关高级管理人员应当承担的责任 进行评估，并根据评估情况作出相应的问责处理； （四）其他廉洁从业管理责任。 监事会、监事或者审计委员会对董事、高级管理人员履 行廉洁从业管理职责的情况进行监督。基金经营机构应当采 取措施保障监事会、监事或者审计委员会的知情权，为其履 行监督职责提供必要的条件。 以合伙企业形式设立的私募基金管理人应当结合组织 形式，落实本机构相应的廉洁从业管理职责和监督职责。
第六条 基金经营机构的高级管理人员负责落实廉洁 从业管理目标，对廉洁运营承担责任，主要负责人是落实廉 洁从业管理职责的第一责任人，履行下列廉洁从业管理职责： （一）在日常经营管理过程中贯彻落实廉洁从业总体要 求，主动倡导廉洁从业理念，积极培育廉洁从业公司文化； （二）为建立、实施、维护和持续改进廉洁从业管理内 部控制体系提供必要的资源保障，确保廉洁从业管理人员履 职的独立性； （三）推动、提升本机构廉洁从业管理的有效性，关注 本机构廉洁从业内部控制制度是否健全完备、落实执行是否 充分到位，发现问题时要求部门和人员及时整改； （四）督促本机构各部门和人员就廉洁从业情况开展自 查或者积极配合检查，发现违反廉洁从业行为及时报告、整 改，落实追究责任； （五）其他廉洁从业管理责任。 基金经营机构下属各部门、各分支机构和各层级子公司 负责人负责具体落实廉洁从业管理目标，加强对所属部门、 分支机构或者子公司工作人员廉洁从业行为的管理，对廉洁 从业管理的执行承担责任。 基金经营机构全体工作人员应当严格遵守法律法规、自 律规则和其他规范性文件，主动识别、控制、报告其从业行 为的廉洁风险，并对其从业行为承担责任，发现机构或者其 他工作人员存在违反廉洁从业行为时，应当及时向督察长或 者合规风控负责人等合规负责人以及纪检监察负责人（如有） 报告。基金经营机构应当建立健全廉洁从业风险和违规事项 内部报告机制，发现违规行为的及时整改并落实责任追究， 保护内部报告人合法权益。
第七条 基金经营机构应当制定本机构工作人员廉洁 从业规范，明确廉洁从业要求，将工作人员廉洁从业情况纳 入人力资源管理体系，在遇有人员聘用、从业资格管理、晋 级、提拔、离职以及考核、审计、稽核等情形时，对其廉洁 从业情况予以考察评估，对于发现存在重大廉洁从业问题的 实施一票否决，加强正向引导激励和反向惩戒约束作用。 基金经营机构应当按照有关规定，加强对证监会系统离 职人员投资入股、聘任和廉洁从业管理。
第八条 基金经营机构应当建立健全财务管理制度，强 化财经纪律，杜绝账外账、虚报费用支出或者变相支付费用 等不规范行为。对于基金业务及相关活动中产生的费用支出 制定明确的内部决策流程和具体标准，确保相关费用支出合 法合规。 基金经营机构应当根据有关规定制定合理完善的机构 营销制度，明确可列入营销费用的具体事项、内容、标准、 额度等，并对营销制度和标准定期予以评估，及时进行调整， 对营销费用支出严格审查，对违反机构营销制度和标准的行 为予以严厉问责，杜绝行贿行为，避免引发与公职人员、客 户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人的利益冲突。
第九条 基金经营机构应当积极践行中国特色金融文 化，加强廉洁文化建设和工作人员全周期管理，每年组织开 展廉洁从业培训和教育，确保全体工作人员熟悉廉洁从业的 相关规定，提高工作人员廉洁意识，规范行为操守，并在新 员工入职、岗位调整、员工晋升时，向其传达相应的廉洁从 业要求，并要求其签署廉洁从业承诺。 基金经营机构应当对其股东、客户、正在洽谈的潜在客 户、供应商或者其他利益关系人等相关方做好辅导和宣传工 作，告知相关方应当遵守本细则规定。
第十条 基金经营机构应当加强内部信息保密的管理， 采取保密措施，防范工作人员利用内幕信息、未公开信息、 客户信息和商业秘密等信息，输送或者谋取不正当利益。 基金管理公司及其从事私募资产管理业务的子公司、其 他公募基金管理人应当建立投资交易场所视频监控全覆盖 的内控制度，加强对各类通信工具的管理。
第十一条 基金经营机构应当指定专门部门对本机构 及其工作人员的廉洁从业情况进行监督，每年至少开展1次 廉洁从业内部检查，对发现的问题及时整改，对责任人严肃 处理。责任人为中共党员的，同时按照党的纪律要求进行处 理。
第十二条 有下列情形之一的，基金经营机构应当在5 个工作日内，向协会报告： （一）基金经营机构发现其工作人员违反本细则规定， 且进行内部追责； （二）基金经营机构及其工作人员发现协会工作人员存 在利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定 行为； （三）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相 关规定被外部纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、 行政处罚或者被追究刑事责任等情形。
第三章 主要业务廉洁从业要求
第十三条 基金经营机构及其工作人员在开展基金业 务及相关活动中，应当强化公平竞争意识，通过合法正当竞 争获取商业机会，不得侵犯其他基金经营机构的商业秘密， 严守廉洁从业底线，不得谋取不正当利益，不得向公职人员、 客户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人输送不正当 利益，不得干扰或者唆使、协助他人干扰自律管理工作。
第十四条 基金经营机构及其工作人员在开展基金募 集、销售、投资顾问业务过程中，不得以下列方式输送或者 谋取不正当利益： （一）协助客户通过提供虚假个人信息、伪造资料、代 持、多人拼凑、资金借贷等方式，向不满足适当性要求或者 合格投资者要求的客户销售产品或者提供服务； （二）安排向特定客户销售显著偏离公允价格的结构化、 高收益、保本理财或者其他风险与收益明显不匹配产品等交 易； （三）以所在机构名义或者以所在机构员工身份，销售 未经机构核准销售的金融产品或者提供未经机构批准开展 的金融服务； （四）窃取或者泄露本机构及合作机构的内部信息、客 户信息等未公开信息； （五）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
第十五条 基金经营机构及其工作人员在开展投资研 究交易业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利 益： （一）泄露内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信 息，或者利用他人提供或者主动获取的内幕信息、未公开信 息、商业秘密和客户信息从事或者明示、暗示他人从事相关 交易活动； （二）侵占、挪用受托资产或者违反相关规定将受托资 产用于经营或者变相经营不得从事的业务活动； （三）不公平对待不同投资组合，在不同账户之间输送 利益； （四）以明显偏离市场公允估值的价格或者违背基金法 律文件约定的投资范围、投资策略进行交易； （五）编造、传播虚假、不实信息，或者利用信息优势、 资金优势、持股持券优势，单独或者通过合谋，影响证券、 期货及其他衍生品交易价格、交易量； （六）让渡资产管理账户实际投资决策权限、股票池维 护管理权限，或者对可投资证券品种的投资论证机制或者风 控机制作出有利于他人以及其他利益关系人的修改； （七）滥用交易佣金分配权利或者违反相关规定使用交 易佣金向第三方机构转移支付费用，向租用交易席位的证券、 期货公司或者相关利害关系人输送利益； （八）代表投资组合对外行使投票表决权的过程中，不 按照客观独立的专业判断投票； （九）直接或者间接通过聘请第三方机构或者个人的方 式输送利益； （十）违反独立客观执业原则，在他人的授意或者干扰 下，配合或者接受他人指令从事交易活动、提供或者允诺提 供有利于他人以及其他利益关系人的研究信息或者意见建 议； （十一）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
第十六条 基金托管人及其工作人员在开展基金托管 业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益： （一）侵占或者挪用托管资产； （二）出具虚假证明材料； （三）直接或者间接为基金管理人违规行为提供便利或 者纵容基金管理人违法违规、违反合同条款的行为，如违规 划款、违规支付，协助客户进行超限投资，允许基金管理人 借用基金托管人名义增信等； （四）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
第十七条 基金经营机构及其工作人员在开展份额登 记、估值核算业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不 正当利益： （一）在基金份额的认购、申购、赎回以及基金收益的 分配、产品清算等过程中违规给予部分客户特殊优待； （二）串通相关方进行明显偏离公允价值的估值核算， 并从中输送或者谋取不正当利益； （三）未经基金管理人授权，泄露或者使用所服务的基 金产品数据、产品组合信息、交易信息、客户信息等； （四）协助基金管理人制作虚假材料或者披露虚假信息； （五）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
第十八条 基金服务机构及其工作人员在开展其他基 金服务业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利 益： （一）进行虚假、误导性评价，包括：评级、评奖等； （二）在不同投资者、不同产品间提供明显有违公平的 信息技术系统服务； （三）出具存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的 法律意见书、审计报告、内部控制评价报告等文件； （四）提供基金业务核心应用系统的服务机构，从事与 其所提供系统相对应的私募基金服务业务（提供信息系统运 营维护及安全保障等服务除外）； （五）未经严格论证，改变挂钩其他金融工具指数或者 被用作市场业绩基准的市场重要指数的编制规则，串通相关 方操纵指数计算价格、证券估值、债券收益率曲线、债券隐 含评级等； （六）通过弄虚作假等违规行为或者其他不正当手段协 助基金管理人办理业务； （七）同时开展基金销售业务和基金投顾业务的，未对 基金销售费用和基金投顾费用的收取做出合理安排，损害投 资建议客观性、公允性； （八）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
第十九条 基金经营机构及其工作人员应当严守廉洁 从业底线，不得以下列方式干扰或者唆使、协助他人干扰自 律管理工作： （一）以不正当方式获取自律管理内部信息、影响自律 管理决定或者自律管理工作安排； （二）协助利益关系人，拒绝、干扰、阻碍或者不配合 协会及其工作人员行使自律管理职能； （三）其他干扰自律管理工作的方式。 本细则所称自律管理工作是指协会进行的会员管理、机 构登记和产品备案、组织从业考试考核、从业人员资格管理、 制定自律规则、开展自律检查、实施自律管理和纪律处分措 施、办理投诉举报信访事项，以及法律法规规定的、中国证 监会或者协会会员代表大会授予的其他自律管理职责。
第二十条 基金经营机构及其工作人员在信息技术服 务外包、物品和服务采购、项目招投标、人员招聘、绩效考 核、风险管理、财务管理等业务相关活动中，应当建立严格 的内部监督管理机制，不得违反公平公正原则，防范相关工 作人员输送或者谋取不正当利益。
第四章 自律管理
第二十一条 协会对基金经营机构及其工作人员廉洁从 业情况开展自律检查，相关人员应当积极配合检查，及时、 真实、准确、完整地提供检查所需材料及相关信息，不得拒 绝、阻挠、逃避检查，不得谎报、隐匿、销毁相关材料。
第二十二条 基金经营机构违反本细则的，协会视情节 轻重，可按照有关规定采取谈话提醒、书面警示、要求限期 改正、要求增加内部合规检查次数等自律管理措施，或者警 告、行业内谴责、公开谴责、限制相关业务活动、撤销登记、 取消会员资格等纪律处分措施，并按照规定记入资本市场诚 信档案数据库。 基金经营机构工作人员违反本细则的，协会视情节轻重， 可按照有关规定采取谈话提醒、书面警示、要求参加合规教 育等自律管理措施，或者警告、行业内谴责、公开谴责、不 得从事相关业务、加入黑名单、取消基金从业资格等纪律处 分措施，并按照规定记入资本市场诚信档案数据库。 基金经营机构及董事、监事、高级管理人员和各级负责 人，对本机构工作人员违反本细则的行为负有管理责任的， 参照前款规定采取自律管理或者纪律处分措施。
第二十三条 基金经营机构及其工作人员违反本细则， 有下列情形之一的，协会依照自律规则从重处理： （一）违规行为严重危害投资者利益或者市场秩序； （二）不配合协会检查、调查，拒不提供证据材料或者 提供的证据材料存在虚假、重大遗漏、误导性内容； （三）对相关事项投诉人、举报人、信访人、证人等有 关人员进行打击报复、陷害； （四）在开展基金业务或者相关活动过程中存在行贿行 为或者以贿赂手段干扰基金相关工作； （五）协会认定应当从重处理的其他情形。 协会发现基金经营机构及其工作人员存在前款第四项 规定情形的，按照规定记入资本市场行贿人信息库。
第二十四条 基金经营机构及其工作人员违反本细则， 有下列情形之一的，协会可以对其从轻、减轻处理： （一）主动发现、向协会报告违反本细则的行为，并积 极有效整改，落实责任追究； （二）积极配合检查，并如实说明违反本细则相关情况； （三）主动采取措施减轻或者消除不良影响； （四）协会认定应当从轻、减轻处理的其他情形。 具有上述情形之一，且情节特别轻微，未造成不良影响 的，协会可以对其免予自律惩戒措施。
第二十五条 协会发现基金经营机构及其工作人员涉 嫌违反基金相关行政法规及部门规章的，移送中国证监会派 出机构处理；涉嫌犯罪的，移送监察、司法机关，依法追究 其刑事责任，并向中国证监会报告；发现基金经营机构工作 人员涉嫌违反党纪、政纪的，将有关情况移交所在基金经营 机构、党组织，并向中国证监会报告。
第五章 附 则
第二十六条 本细则第十六条的规定，适用于基金托管 人。 本细则第十八条的规定，适用于基金服务机构，指从事 基金销售、销售支付、份额登记、估值核算、投资顾问、评 价、信息技术系统服务、法律咨询、审计等基金服务业务的 机构。 本细则其他条款的规定，基金托管人、基金服务机构、 以及在协会进行业务登记或者备案并接受协会自律管理的 其他机构及个人，在从事基金相关业务时参照执行。
第二十七条 协会对基金经营机构及其工作人员廉洁 从业的自律管理工作，按照规定接受纪检监察机关的监督、 检查、问责。
第二十八条 本细则自公布之日起施行。
来源：律法百科一点号
