新关税下，出口到美国到底要交多少税？

摘要：自特朗普任期以来，美国对中国产品大幅加征关税，目前“对等关税”已高达125%，还叠加多项附加税。与此同时，美国又临时发布各类豁免清单，这令不少跨境卖家感到困惑：“到底要交多少税？”今天，小编就带大家梳理美国现行关税政策，并教大家如何快速查询和计算税率。

自特朗普任期以来，美国对中国产品大幅加征关税，目前“对等关税”已高达125%，还叠加多项附加税。与此同时，美国又临时发布各类豁免清单，这令不少跨境卖家感到困惑：“到底要交多少税？”今天，小编就带大家梳理美国现行关税政策，并教大家如何快速查询和计算税率。

一、美国对中国产品主要加征哪些税？

在目前的美国进口体系中，涉及的关税大致可以分为以下几类：

1、基础关税（General Duty）：根据商品海关编码（HTS Code）设定，是最基本的进口税种。

2、301关税（Section 301 Tariff）：对中国等特定商品加征的额外关税，部分商品加征7.5%或25%等额外税率。

3、IEEPA附加税：又称“芬太尼关税”，加征20%。

4、钢铝附加税（Section 232）：针对钢铁和铝制品及其衍生品征收的25%的附加税。

5、汽车及零配件附加税（Section 232 Auto Tariff）：部分整车及其零部件会被额外征收25%的附加税。

6、对等关税：根据最新的关税政策，美国对原产地为中国（含香港）的商品加征125%对等关税。

注意：不同产品可能叠加多种税种，具体以清关为准。

二、也有例外！这些情行可豁免对等关税

根据美国海关与边境保护局（CBP）公告的豁免情形，以下几类商品属于例外情况，在满足条件下可免加征125%对等关税，具体豁免对等关税的商品信息和HTSUS(包括中国)如下：

1、9903.01.28，对在途货物的豁免：已在美国东部夏令时间4月5日凌晨12:01之前在装货港装船并开始运输，并于东部夏令时2025年5月27日前抵达美国进入消费或从仓库提取消费的货物，不加征对等关税。

2、9903.01.30，在美国司法管辖下捐赠的物品：在美国司法管辖下捐赠的物品，如食品、衣服和药品，不加征对等关税。

3、9903.01.31，属于信息材料的物品：属于信息材料的物品，包括但不限于出版物、电影、海报、唱片、照片、缩微胶片、缩微平片、磁带、光盘、CD-ROM、艺术品和新闻电讯。不加征对等关税。

4、9903.01.32，铜、药品、化学品、半导体、木材制品、纸制品、金属以及部分能源产品不加征对等关税，这些产品的美国海关税号详见详见Annex II所示（→Regulating Imports with a Reciprocal Tariff to Rectify Trade Practices that Contribute to Large and Persistent Annual United States Goods Trade Deficits – The White House)

5、9903.01.32，智能手机、笔记本电脑、显示模组等产品：美国时间2025年4月11日晚美国海关宣布将部分集成电路、半导体器件、闪存、智能手机、平板电脑、笔记本电脑、显示模组等产品豁免加征对等关税。

豁免的具体税号如下：

8471、8473.30、8486、8517.13.00、8517.62.00、8523.51.00、8524、8528.52.00、8541.10.00、8541.21.00、8541.29.00、8541.30.00、8541.49.10、8541.49.70、8541.49.80、8541.49.95、8541.51.00、8541.59.00、8541.90.00、8542

6、9903.01.33，钢铁、铝制品或汽车及其零部件：

232条款下任何国家的铁或钢制品、铁或钢衍生制品，铝制品、铝衍生制品，乘用车（轿车、运动型多用途车、跨界多用途车和货车）和轻型卡车以及乘用车部件（轿车、体育型多用途车辆、跨界多用车、小型货车和货车）以及轻型卡车，均不加征对等关税。

7、第98章特定商品：第98章商品如9813.00供展览、测试而临时进口物品等（9802.00.40、9802.00.50、9802.00.60、9802.00.80除外）。

以上七类豁免涉及跨境电商的产品较多的是第4、5和6类，卖家朋友可及时确认自己产品的HS Code是否涵盖在内。

三、怎么查询和计算产品关税？三步走！

第1步：查基础关税和是否涉及301清单

登录美国HTS税率查询官网(https://hts.usitc.gov/)，输入产品HTS Code，即可查看：

- 对应的基础关税税率；

- 是否被列入301关税清单（如9903.88.02，则额外征收25%关税）；