捷克共和国增值税（VAT）注册指南

摘要：捷克共和国的电子商务市场稳步增长，为在线卖家提供了重要的机会。特别是如果您存储商品或直接向捷克消费者销售，增值税注册对于合规、信誉以及税务处理的简化至关重要。以下是关于如何在捷克共和国注册增值税的所有信息。

捷克共和国的电子商务市场稳步增长，为在线卖家提供了重要的机会。特别是如果您存储商品或直接向捷克消费者销售，增值税注册对于合规、信誉以及税务处理的简化至关重要。以下是关于如何在捷克共和国注册增值税的所有信息。

谁需要在捷克共和国注册增值税（VAT）？

如果符合以下任何一种情况，您需要在捷克共和国注册增值税：

您在捷克共和国存储商品

如果您在捷克的仓库中持有库存——无论是独立存储还是通过类似亚马逊FBA这样的履行服务——都必须进行增值税注册。

您超过了欧盟范围内的远程销售阈值（€10,000）

自2021年7月起，跨境B2C销售总额超过€10,000的卖家，必须注册增值税（或使用OSS方案）。如果您没有使用OSS并且向捷克的客户销售，您必须在捷克进行本地注册。

您是一个超过国家销售额阈值的捷克本地企业

捷克本地企业如果其12个月内的营业额超过2,000,000捷克克朗（CZK），也必须进行增值税注册。

在捷克共和国申请增值税（VAT）注册需要哪些信息？

要在捷克共和国申请增值税注册，您需要提供以下材料：

1、公司营业执照正本（彩色）

2、法人及股东身份证/护照（彩色）

3、后台信息截图

4、法人拼音签字图片

5、欧元银行账户信息

6、其它国家VAT证书（如有请提供）

需要多长时间？

在捷克共和国进行增值税（VAT）注册通常需要大约2-3周。

捷克增值税（VAT）号码格式

名称：Daňové identifikační číslo (DIČ)

国家代码：CZ

格式：CZ + 8、9 或 10 位数字

示例：CZ12345678、CZ123456789、CZ1234567890

您必须在所有发票和增值税申报表中包含此号码。

如何验证捷克增值税号码

一旦你获得了捷克增值税号码，可以通过欧盟委员会提供的VIES增值税号码验证工具（https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validation）来验证它的有效性——或者检查任何欧盟国家的增值税号码是否有效。这在你与其他欧盟国家的供应商或客户合作时尤为重要，确保他们的增值税状态在跨社区交易中是有效的。

捷克增值税税率

标准税率：21%

降低税率 1：15% – 适用于基本食品、水供应、某些医疗和教育服务、书籍、报纸

降低税率 2：10% – 适用于药品、婴儿食品和某些印刷品

增值税申报频率和截止日期

大多数企业每月申报增值税，但：

如果年营业额低于10,000,000捷克克朗（约388,000欧元），且已注册至少3年，可以申请按季度申报

申报截止日期为税务期结束后次月的25日

例如：

1月申报 → 截止日期为2月25日

第一季度申报 → 截止日期为4月25日

OSS 与本地增值税注册